국민연금 반환일시금 반납 이자는 받은 달부터 신청하는 달의 전달까지 1년 만기 정기예금 이율로 계산하고, 1년이 넘어가면 이자에도 이자가 붙는 복리 방식입니다. 1,000만 원을 2023년 1월에 받았다면 2026년 1월 신청 기준으로 이자는 94만 원 안팎입니다.
반납금이 받은 돈보다 커서 당황하는 분이 많은데, 늘어나는 폭은 "얼마나 오래 뒀느냐"와 "그 기간 이율이 몇 %였느냐" 두 가지로 갈립니다. 2026년 10월 기준 공단 공시 이율을 직접 대입해 정리했습니다.
• 이율은 받은 달부터 신청 전달까지 그 기간에 적용되던 1년 만기 정기예금 이율이고, 2026년은 연 2.2%입니다.
• 1,000만 원 기준 3년 뒤 반납이면 이자 약 94만 원, 6년 뒤면 약 127만 원이고, 1990년대에 받았다면 3배 안팎까지 불어납니다.
• 이자보다 먼저 볼 것은 가입기간 합산 10년이 채워지느냐이고, 분할납부를 하면 이자가 더 붙어 전체 금액이 늘어납니다.
반환일시금 반납 이자는 어떤 이율로, 어느 기간까지 붙나요?
반납금은 예전에 받은 반환일시금에 이자를 얹은 금액이고, 이자는 받은 달부터 반납금 납부를 신청한 달의 전달까지 그 기간에 적용되던 1년 만기 정기예금 이율로 계산합니다. 근거는 국민연금법 시행령 제52조입니다.
여기서 걸리는 지점이 세 가지예요. 첫째, 시작은 받은 날이 아니라 받은 달입니다. 둘째, 끝은 신청한 달이 아니라 그 전달입니다. 셋째, 이율 하나를 쭉 곱하는 게 아니라 기간마다 그때 적용되던 이율이 따로 들어갑니다.
달 단위로 보기 때문에 같은 달 안에서는 월초에 신청하든 월말에 신청하든 이자 차이가 없습니다. 공단이 공시한 최근 연도별 이율은 2023년 3.5%, 2024년 3.0%, 2025년 2.6%, 2026년 2.2%입니다(2026년 10월 국민연금공단 누리집 확인, 매년 바뀔 수 있음).
이자 계산 기간이 1년을 넘으면 1년 단위로 이자를 계산해 원금에 합친 뒤, 그 금액에 다시 이자를 붙입니다. 이 부분을 단리로 알고 계신 분이 꽤 많은데, 단리로 계산하면 실제보다 적게 나옵니다.
그래서 오래 묵힌 반환일시금일수록 눈덩이처럼 불어나는 구간이 생깁니다. 이 구조를 모르고 "받은 돈 + 약간"을 예상했다가 고지 금액에 놀라는 경우가 많아요.
받은 시점별로 반납 이자를 대입해 보면 얼마나 차이 날까요?
같은 1,000만 원이라도 언제 받았느냐에 따라 이자가 26만 원대에서 2,000만 원 가까이까지 갈립니다. 최근 몇 년 안에 받았다면 이자는 크지 않고, 고금리 시기를 통과한 오래된 일시금일수록 급격히 커집니다.
아래 표는 공단이 공시한 연도별 이율을 1년 단위 복리로 그대로 곱한 근사치입니다. 반환일시금 1,000만 원을 해당 연도 1월에 받고 2026년 1월에 신청한다고 가정했습니다.
표를 보면 2020년에 받은 사람과 2023년에 받은 사람의 차이는 이자 33만 원뿐입니다. 3년을 더 묵혔는데도 큰 차이가 없는 건 2020~2022년 이율이 1% 안팎으로 낮았기 때문이에요. 이자 크기를 가르는 건 기간 자체보다 고금리 구간을 통과했느냐입니다.
반대로 1990년대에 받은 일시금은 당시 이율이 8~10%대여서 반납금이 받은 돈의 몇 배가 됩니다. 이 구간은 숫자가 워낙 커서 근사치로 가늠만 하시고, 실제 금액은 반드시 공단 산정으로 확인하셔야 합니다.
같은 반환일시금이어도 받은 연도 하나로 이자가 수십만 원에서 수천만 원까지 달라집니다.
신청을 한 달 늦추면 반납금은 얼마나 늘어날까요?
2026년 연 2.2% 기준으로 반환일시금 1,000만 원당 한 달에 약 1.8만 원 정도 늘어납니다. 한 달 늦춘다고 큰 손해는 아니라서, 이자 때문에 무리해서 서두를 이유는 크지 않아요.
조건 A (받은 일시금 1,000만 원) → 한 달 늦추면 약 1.8만 원, 1년 늦추면 약 22만 원 추가
조건 B (받은 일시금 3,000만 원) → 한 달 늦추면 약 5.5만 원, 1년 늦추면 약 66만 원 추가
여기에 앞서 쌓인 이자가 이미 원금에 합쳐져 있어서, 반납금 전체 금액이 클수록 같은 이율에서도 늘어나는 폭이 커집니다.
다만 이 계산은 이율이 2.2%로 유지된다는 가정이고, 실제 이율은 매년 달라집니다. 저라면 이자 때문이 아니라 가입기간 요건과 납부 여력을 기준으로 신청 시기를 정합니다.
반납금이 받은 돈보다 많은 이유와 자주 헷갈리는 지점은 무엇인가요?
반납금이 늘어나는 이유는 받은 돈 위에 1년 만기 정기예금 이율로 이자가 한 번 더 붙기 때문입니다. 받을 때 이미 이자가 포함돼 있어서 이중으로 붙는 것처럼 느껴지는데, 실제로 두 번 붙는 게 맞습니다.
받을 때 붙은 이자와 반납할 때 붙는 이자는 따로입니다
반환일시금을 받을 때는 낸 보험료에 3년 만기 정기예금 이율의 이자가 더해져 나옵니다. 그렇게 받은 전체 금액에 대해 반납할 때 다시 1년 만기 정기예금 이율로 이자를 계산합니다. 이율 종류가 다르다는 점에서 많은 분이 헷갈려요.
분할납부를 하면 전체 금액이 더 늘어납니다
종전 가입기간이 1년 미만이면 3회, 1년 이상 5년 미만이면 12회, 5년 이상이면 24회까지 나눠 낼 수 있습니다. 각 회차 금액에도 납부일 전달까지 이자가 계산되고 분할납부이자(1년 만기 정기예금 이율)가 가산되기 때문에 일시납보다 전체 금액은 커집니다.
분할납부는 현금 부담을 줄여 줄 뿐 이자까지 줄여 주지 않습니다. 여유 자금이 있다면 일시납이 전체 금액 기준으로는 더 적게 나가는 경우가 많습니다.
이율표 숫자를 그대로 곱한 값은 참고용입니다
공시된 연도별 이율을 곱하면 대략 감이 오지만, 실제 산정은 월 단위로 공단이 계산합니다. 표의 값과 고지 금액이 조금 다를 수 있어요. 최종 금액은 국민연금 고객센터(1355)나 지사에서 확인하세요.
이자를 내고서라도 반납할 가치가 있는 경우와 없는 경우는 언제인가요?
기준은 이자 크기가 아니라 가입기간을 합쳐 10년을 채울 수 있느냐입니다. 반납으로 복원한 기간과 앞으로 낼 기간을 더해 10년 이상이 되면 노령연금을 받을 길이 열리기 때문이에요.
조건별로 나눠 보면 이렇습니다.
복원 + 앞으로 납부로 10년 이상 가능하다면 반납 쪽이 낫습니다. 공단 안내상 과거 가입기간에는 상대적으로 높은 소득대체율이 적용되는 구간이 있어, 이자를 내더라도 연금액에서 보전될 여지가 큽니다.
합쳐도 10년을 못 채운다면 반납을 서두를 이유가 약합니다. 연금을 받지 못하는데 반납금만 내는 구조가 되기 쉬워서, 이 경우는 반납 전에 임의계속가입 등으로 채울 수 있는지부터 따져 보세요.
반납에 쓸 돈이 예금에 묶여 있다면 해지 전에 세후 이자 차이를 비교해 보는 편이 좋습니다. 일반 예금과 ISA 예금의 세후 이자가 얼마나 달라지는지 따로 계산해 뒀습니다.
캐나다 이민 등 국외 이주로 받은 반환일시금의 수령 조건과 반납 절차 전체 흐름은 국민연금 반환일시금 캐나다 이민 가이드에서 이어서 보실 수 있습니다.
자주 묻는 질문
Q. 국민연금 반환일시금을 받은 뒤 다시 반납하면 이자가 붙나요?
Q. 반환일시금을 20~30년 전에 받았는데 반납금이 몇 배로 나올 수 있나요?
Q. 반납금이 커서 한 번에 못 내는데 나눠 내면 이자는 어떻게 되나요?
Q. 60세가 넘었는데도 반환일시금 반납이 가능한가요?
Q. 이율이 오르기 전에 빨리 반납하는 게 이자를 아끼는 방법인가요?
반납 신청 전에 지금 체크할 것 3가지
첫째, 반환일시금을 받은 연월부터 확인하세요. 이자의 크기를 가르는 가장 큰 변수입니다. 둘째, 복원할 기간과 앞으로 낼 기간을 합쳐 10년 이상이 되는지 계산해 보세요.
셋째, 국민연금 고객센터(1355)나 공단 누리집(nps.or.kr)에서 반납금 산정 기준을 확인한 뒤 일시납과 분할납부 중 하나를 고르세요. 이율은 매년 바뀌므로 위 수치는 2026년 10월 확인 기준이라는 점을 감안해 주세요.