정기예금 월이자지급식과 만기 일시지급은 같은 금리라면 세후 이자가 사실상 같고, 차이는 금리 격차·이자가 잡히는 연도·받은 이자의 쓰임새에서 갈립니다.
월이자가 매달 통장에 들어오면 왠지 더 이득 같지만, 들어오는 시점이 빠르다고 이자가 늘어나지는 않습니다. 오히려 은행 공시 금리표를 열어 보면 월이자지급식 쪽 금리가 0.1%p 낮게 붙어 있는 경우가 흔합니다. 1억 원을 1년 맡기면 세후로 8만 원 넘게 덜 받는 구조가 되기도 합니다.
이 글은 1억 원 기준 실제 숫자로 세 가지를 가려 드립니다. 같은 금리일 때 얼마나 같은지, 금리가 다를 때 얼마나 손해인지, 이자가 한 해에 몰리면 세금과 건강보험이 어떻게 달라지는지입니다. 금리와 제도는 2026년 10월 기준이고, 금리는 가입 화면에서 한 번 더 확인하세요.
• 금리가 같으면 세후 이자도 같습니다. 1억 원·1년·연 2.20% 기준 세후 약 186만 원입니다.
• 공시 금리가 월이자지급식 2.10%, 만기 일시 2.20%처럼 0.1%p 벌어지면 1억 원당 세후 84,600원 차이가 납니다.
• 세율은 같아도 이자가 잡히는 해가 달라서, 이자가 큰 장기 예금은 종합과세·건보료 쪽에서 갈립니다.
이자를 생활비로 쓰는 분이라면 월이자지급식의 0.1%p는 매달 현금을 받는 대가로 보는 게 맞습니다. 이자를 쓸 계획 없이 1년 정도 묵혀 둘 분이라면 만기 일시지급이 그대로 이득입니다. 예금 이자가 한 해 1,000만 원 근처이거나 2년 이상 장기로 맡기는 분이라면, 금리보다 먼저 '이자가 어느 해에 몰리는지'를 봐야 합니다.
같은 금리 연 2.20%면 월이자지급식과 만기 일시지급 세후 이자는 얼마나 다를까
거의 다르지 않습니다. 1억 원을 1년 동안 연 2.20% 단리로 맡기면 어느 방식이든 세전 이자는 220만 원, 세후 이자는 약 186만 원입니다.
이유는 세금 구조가 똑같기 때문입니다. 예금 이자에는 소득세 14%에 지방소득세 1.4%를 더한 15.4%가 원천징수됩니다. 월이자지급식은 이걸 매달 나눠서 떼고, 만기 일시지급은 만기에 한 번에 뗄 뿐입니다.
월이자지급식으로 계산해 보면 매달 세전 약 183,333원이 나오고, 세금을 빼면 약 155,100원이 입금됩니다. 12번을 합치면 약 186만 원이라 만기 일시지급과 같습니다. 원 단위 절사 때문에 몇십 원 정도 어긋날 수는 있지만, 신경 쓸 크기는 아니에요.
그래서 "월이자지급식은 세금을 나눠 내니까 유리하다"거나 "만기 일시는 세금을 몰아 내니까 불리하다"는 말은 맞지 않습니다. 세율이 같은 한 내는 세금 전체는 같아요. 세금 차이는 세율이 아니라 이자가 어느 해에 잡히느냐에서 생기는데, 이건 네 번째 섹션에서 다룹니다.
월이자지급식 금리가 0.1%p 낮으면 1억 원당 세후로 얼마를 덜 받을까
1억 원을 1년 맡기면 세후 84,600원입니다. 하나은행 정기예금 공시 금리표(2026년 10월 기준)에서 1년 만기 월이자지급식은 연 2.10%, 만기 일시지급식은 연 2.20%로 나와 있었습니다.
같은 표에서 3개월은 1.95% 대 2.05%, 6개월은 2.05% 대 2.15%로 모든 기간에 0.1%p씩 벌어져 있었어요. 은행마다, 상품마다, 개인·기업 고객 구분마다 다르고 금리는 수시로 바뀌니 가입 직전에 해당 은행 공시나 은행연합회 소비자포털의 금리 비교로 확인하세요. 아래 표는 이 공시 숫자를 기준으로 계산한 값입니다.
표를 가로로 읽으면 두 번째와 세 번째 칸의 차이가 전부 금리 0.1%p에서 나온다는 게 보입니다. 같은 금리를 가정한 세 번째 칸은 만기 일시와 세후 이자가 같습니다. 1억 원이 아니라 5,000만 원이면 차이는 절반인 42,300원이니, 원금에 비례해 계산하시면 됩니다.
이 8만 원 차이가 월이자를 매달 받아서 굴리면 메워질지는, 계산해 보면 생각과 꽤 다르게 나옵니다.
월이자지급식으로 받은 이자를 재투자하면 8만 원 차이가 메워질까
거의 메워지지 않습니다. 매달 받는 세후 148,050원을 연 3% 파킹통장에 넣어 두는 상황을 가정해도 1년 재투자 이자는 세후 약 2만 원입니다.
계산이 이렇게 됩니다. 첫 달 이자는 11개월, 둘째 달 이자는 10개월 식으로 굴리면 12번 받는 이자의 평균 보관 기간은 5.5개월 남짓이에요. 148,050원을 합쳐서 66개월 치를 굴리는 셈이라 연 3%면 세전 약 24,400원, 세금을 빼면 약 20,700원입니다. 연 2%라면 세후 약 13,800원이고요.
월이자지급식이 84,600원 뒤처진 상태에서 시작하니, 이 정도 재투자로는 따라잡을 수 없습니다. 격차를 메우려면 받은 이자를 연 12%대 수익률로 굴려야 하는데, 안전한 예금성 상품으로는 불가능한 수준입니다. 파킹통장 금리는 수시로 바뀌니 3%는 어디까지나 가정이에요.
조건 A: 월이자를 연 3% 파킹통장에 모으는 경우 → 만기 일시 대비 약 -64,000원
조건 B: 월이자를 생활비로 쓰는 경우 → 만기 일시 대비 -84,600원, 대신 매달 148,050원 확보
조건 C: 월이자를 연 12%대로 굴릴 수 있는 경우 → 만기 일시와 비슷 (현실적으로 어려움)
재투자 계획이 없거나 이자를 쓸 일이 없다면 여기서 만기 일시 쪽으로 기웁니다.
재투자로 생긴 이자도 이자소득이라 15.4%가 붙고, 나중에 설명할 금융소득 합산 대상에도 들어갑니다. "매달 받아서 굴리면 복리처럼 불어난다"는 기대는, 재투자 금리가 예금 금리 근처인 이상 숫자로는 거의 보이지 않습니다.
정기예금 이자가 한 해에 몰리면 세금과 건강보험은 어떻게 달라질까
세율이 같아도 이자가 어느 해 소득으로 잡히느냐에 따라 종합과세와 건강보험 피부양자 요건이 달라집니다. 정기예금 이자는 보통 받는 날이 속한 해의 소득으로 보기 때문에, 만기 일시지급식은 만기에 모든 이자가 그 해로 한꺼번에 몰립니다. 이자를 원본에 합치는 특약 등 예외는 은행 약관을 확인하세요.
숫자로 보겠습니다. 5억 원을 연 2.20% 단리, 3년 만기로 맡기고 다른 금융소득은 없다고 가정해요. 만기 일시지급식은 3년 치 이자 3,300만 원이 만기 해에 몰리고, 월이자지급식은 매년 1,100만 원씩 3년에 걸쳐 잡힙니다.
금융소득이 연 2,000만 원을 넘으면 초과분은 근로·사업소득 등과 합쳐서 6~45% 누진세율로 과세됩니다. 만기 일시 쪽은 초과분 1,300만 원이 합산 대상이고, 다른 소득이 커서 24% 구간이라면 이미 뗀 14%를 빼고도 추가 부담이 대략 140만 원 안팎까지 갈 수 있습니다. 월이자 쪽은 매년 1,100만 원이라 이 부담이 없습니다. 실제 금액은 종합소득 전체로 계산되니 홈택스 모의계산이나 세무서로 확인하세요.
건강보험 소득 산정에서 이자·배당소득 합계가 연 1,000만 원 이하면 제외되지만, 넘으면 초과분이 아니라 전체 금액이 소득으로 반영됩니다. 피부양자는 합산 연소득 2,000만 원 이하 같은 요건도 있습니다. 재산 기준 등에 따라 달라지니 정확한 최신 기준은 국민건강보험공단 누리집이나 고객센터에서 확인하세요.
예를 들어 3억 원을 연 2.20%로 3년 맡기면, 만기 일시지급식은 만기 해에 이자 약 1,980만 원이 한꺼번에 잡힙니다. 월이자지급식이라면 매년 약 660만 원으로 1,000만 원 선 아래라서 건강보험 소득 반영 문제가 생기지 않습니다. 다른 소득이 조금만 있어도 만기 일시 쪽은 피부양자 요건을 넘길 수 있어요.
이 문제는 월이자지급식을 쓰지 않고도 줄일 수 있습니다. 만기를 1년 단위로 끊어 갱신하면 이자가 매년 잡히고, 여러 예금의 만기를 12월과 1월로 나누면 같은 해에 몰리는 걸 막을 수 있습니다.
내 상황별로 월이자지급식과 만기 일시지급 중 무엇을 고를까
이자 용도와 예치 기간, 한 해 금융소득 규모 세 가지로 갈립니다. 기준은 단순합니다. "금리 차이 × 원금 × 0.846"이 월이자지급식으로 포기하는 세후 금액이고, 이 금액이 매달 현금흐름의 값어치보다 작으면 월이자지급식입니다.
- 이자를 생활비로 쓰는 경우 → 월이자지급식. 1억 원당 연 84,600원, 월로는 7,000원 남짓이 '월급 만드는 비용'입니다.
- 이자를 쓸 일 없고 1년 안팎 맡기는 경우 → 만기 일시지급. 재투자로 격차가 안 메워지니 0.1%p가 그대로 이득입니다.
- 2년 이상 장기이고 이자가 한 해 1,000만 원 근처인 경우 → 월이자지급식 또는 1년 단위 갱신. 금리 손해보다 몰림 때문에 생기는 세금·건보 부담이 클 수 있습니다.
- 금리가 같거나 0.05%p 안쪽으로 차이가 작은 경우 → 월이자지급식. 손해 없이 현금을 일찍 받습니다.
① 월이자지급식 금리가 만기 일시보다 낮은지 가입 화면에서 직접 비교하세요. 같은 상품 이름이라도 지급 방식별로 금리가 따로 붙습니다.
② 중간에 해지하면 이미 받은 이자를 정산하는 약관이 있을 수 있으니 중도해지 조항을 확인하세요.
③ 월 입금 이자는 단리 이자를 나눠 받는 것일 뿐 복리가 아닙니다. 복리 효과는 받은 돈을 직접 다시 굴릴 때만 생깁니다.
자주 묻는 질문
Q. 정기예금은 월이자지급식과 만기지급식 중 어느 쪽이 더 이득인가요?
Q. 월이자지급식으로 받은 이자를 다시 예금에 넣으면 복리처럼 불어나나요?
Q. 월이자지급식은 세금을 매달 나눠 내니까 만기 일시보다 세금이 적지 않나요?
Q. 월이자지급식으로 가입했다가 중간에 해지하면 이미 받은 이자는 어떻게 되나요?
Q. 이자가 2,000만 원 근처인데 만기를 12월과 1월로 나눠도 되나요?
가입 전에 지금 확인할 것 3가지
정리하면 이 세 가지만 확인하시면 됩니다.
- ① 금리 칸 두 개를 나란히 열어 보기. 같은 상품의 월이자지급식과 만기 일시지급식 금리 차이에 원금 × 0.846을 곱하면 포기하는 세후 금액이 나옵니다.
- ② 이자를 어디에 쓸지 정하기. 생활비면 월이자지급식, 쓸 일이 없으면 만기 일시지급입니다.
- ③ 올해와 내년에 잡힐 이자 합계 확인하기. 금융소득 1,000만 원·2,000만 원 근처라면 만기를 나누거나 월이자지급식을 고려하세요.
예금이 아니라 적금으로 매달 나눠 넣는 경우엔 이자가 계산부터 달라지는데, 월 100만 원 1년이면 세후 얼마를 받는지 실제 계산을 따로 정리해 뒀습니다. 적금을 쪼개 굴리는 방식이 궁금하다면 풍차 방식과 자유적금 한 개의 이자 차이도 비교해 놨어요.